Что значит банкротство? С этим вопросом сталкиваются многие юридические и физические лица. Несостоятельностью называют признанную арбитражным судом невозможность должника в полной мере погасить вымогательства кредиторов по финансовым обязательствам или выполнить оплату текущих платежей. Другими словами, банкротством называют признание судом факта о несостоятельности организации.
Признаки и виды банкротства
Первым признаком неспособности выплачивать должностные обязанности является отсутствие платежей кредиторам на протяжении свыше 90 суток с момента, когда они должны быть погашены. Чтобы в официальном порядке признать юр. лицо банкротом, этот факт должен подтвердиться арбитражным судом.
Важно знать! Предъявлять заявления о признании несостоятельности разрешается только в случае, если должностная сумма составляла свыше 300 тысяч руб.
Выделяют несколько видов банкротства:
- Реальное. Когда компания действительно не способна восстановить свое финансовое благосостояние из-за реальных потерь средств. Фирма объявляется арбитражным судом несостоятельной, и проходит процедура банкротства по законодательству.
- Условное или временное. Происходит в результате превышения актива баланса фирмы над пассивами.
- Преднамеренное. В этом случае можно понять, что значит банкротство, по названию несостоятельности. Банкротство происходит из-за умышленного доведения компании до такого состояния руководством, в результате расхищения материальных средств.
- Фиктивное. Ложное признание своей компании банкротом, чтобы получить от кредиторов отсрочки платежей.
Важно знать! За фиктивное банкротство предусмотрена уголовная ответственность.
Как определяется банкротство?
Мировой практикой выработаны два главных критерия определения банкротства:
- Нехватка имущества. Состояние, когда сумма долга превышает оставшееся у компании имущество.
- Отсутствие платёжеспособности. Наличие факта непогашенной задолженности свыше 90 суток и признание компании арбитражным судом банкротом.
Если должник признается неплатежеспособным, это не освобождает его в полной мере от выплат задолженностей. Это всего лишь возможность покрыть обязательства иными способами или наполовину избавиться от требований, которые предъявляют кредиторы.
Заемщику придется покрывать должностные обязательства до тех пор, пока у него есть движимое или недвижимое имущество, или же до полного погашения кредита.
Банкротство физ. лиц.
Что значит банкротство физических лиц? Это то же самое, что происходит и с юридическими лицами, но признать банкротом физическое лицо можно только в том случае если его материальные обязательства превышают сумму 500 т. р. и не выполняются в течение 90 суток. Чтобы признать гражданина банкротом, кредитор подает заявление в суд.
Как происходит процедура принятия банкротства
Разобравшись с тем, что значит банкротство, следует понимать, как происходит процедура объявления о неплатёжеспособности.
Инициатором банкротства обычно выступают:
- вероятные банкроты (директор фирмы, частные предприниматели);
- кредиторы (подающее исковое заявление, если в коммерческой деятельности компании была сформирована задолженность по кредитам);
- банки и другие доверенные органы.
Должник имеет право самостоятельно заявить о несостоятельности если:
- при оплате долга одному заемщику у компании больше не остается финансов для погашения других платежей;
- произошла ликвидация фирмы, не хватает средств для погашения всех долгов.
Для справки! Такое право возникает по окончании продажи активов, которая была инициирована в целях покрытия существующей задолженности, но компания не смогла решить финансовые трудности и возникает угроза ее дальнейшей деятельности.
Чтобы понять, что значит банкротство, следует разобраться с тем, как оно происходит. Выделяют 5 этапов процесса объявления о несостоятельности. Первая стадия – наблюдение. Для этого назначается управляющий. По законодательству на эту стадию выделяют 7 месяцев. Уполномоченное лицо должно разобраться с тем, можно ли погасить задолженность, есть ли шанс восстановления платежеспособности компании, удастся ли выплатить заработные платы сотрудникам, сумеет ли фирма покрыть судебные издержки и хватит ли у неё активов на дальнейшую работу.
На этапе наблюдения также обсуждается актуальность смены управления, ищется оптимальный выход из несостоятельности. Решение этих вопросов осуществляется при помощи голосования.
Важно знать! Главной целью этого этапа считается определение будущего направления работы, понимания возможно ли дальнейшее существование компании.
Вторая стадия банкротства – оздоровление или санация. Выполняется, чтобы улучшить платежеспособность организации. Обязательно ограничивают права владельцев и руководителей компаний, но они всё равно продолжают управлять организацией, но не имеют права распоряжаться имуществом. Продолжительность санации – длительная процедура, иногда она затягивается и на несколько лет.
На третьем этапе внешнего управления принимается решение о смене руководствующего звена. Эта стадия необязательна, но, если управляющий примет решение, что новое руководство способно восстановить платежеспособность компании – будет выбран новый начальник. Этот этап растягивается до полутора года.
Четвертый этап – конкурсное производство, наступает только в том случае, если не вышло подписать мировое соглашение. Иными словами, происходит ликвидация предприятия, арбитражным судом назначается лицо, которое будет управлять всем имуществом фирмы, чтобы погасить текущие долги перед кредиторами. Процедура иногда длиться в течение года.
Если необходимо, любой этап признания несостоятельности может завершиться подписанием мирового соглашения. Это происходит, когда между должником и кредитором находится компромисс или же все долги будут выплачены. В результате такого решения судебный процесс будет прекращён.
